5月17日下午，證監(jiān)會在新聞發(fā)布會上通報了康美藥業(yè)（600518.SH）調(diào)查進(jìn)展。
新聞發(fā)言人常德鵬表示，證監(jiān)會目前已初步查明，康美藥業(yè)披露的2016至2018年財務(wù)報告存在重大虛假，一是使用虛假銀行單據(jù)虛增存款，二是通過偽造業(yè)務(wù)憑證進(jìn)行收入造假，三是部分資金轉(zhuǎn)入關(guān)聯(lián)方賬戶買賣本公司股票。公司涉嫌違反《證券法》第63條等相關(guān)規(guī)定。
就在同一日，和康美藥業(yè)關(guān)系密切的廣發(fā)證券卻“喜提”一張項目IPO上市入場券。
證監(jiān)會17日晚間披露了3家企業(yè)的首發(fā)申請的核準(zhǔn)信息，其中包括紅塔證券股份有限公司，蘇州銀行股份有限公司，以及廣發(fā)證券保薦的廣東因賽品牌營銷集團(tuán)股份有限公司（下稱“廣東因賽“）。
值得注意的是，負(fù)責(zé)康美藥業(yè)年報審計的會計師事務(wù)所——廣東正中珠江會計師事務(wù)所（下稱“正中珠江”）也在不久前被證監(jiān)會立案調(diào)查。
此前，證監(jiān)會已多次強(qiáng)調(diào)中介機(jī)構(gòu)要履行“看門人”責(zé)任。因此有市場人士預(yù)計，廣發(fā)證券在康美藥業(yè)造假事件中，恐難逃其責(zé)。
2001年廣發(fā)證券保薦康美藥業(yè)上市，并持續(xù)督導(dǎo)，19年來一直參與謀劃康美藥業(yè)包括增發(fā)、可轉(zhuǎn)債等一系列融資事宜。有媒體報道稱，實際控制人馬興田在康美藥業(yè)體外循環(huán)的兩家投資公司，也被指多次參與廣發(fā)證券的增發(fā)和原始股上市項目，并獲利豐厚。
廣發(fā)證券近幾年的IPO項目一直很“穩(wěn)”，2017年其IPO項目過會數(shù)高居榜首，上會數(shù)35家，過會數(shù)28家。2018年，在全年嚴(yán)審的情況下，廣發(fā)證券的申報數(shù)量明顯下滑，過會率依舊高達(dá)90%以上。
不過今年以來，廣發(fā)證券僅有廣東因賽1個項目過會。
根據(jù)證監(jiān)會5月9日的IPO企業(yè)排隊信息，目前廣發(fā)證券在排隊項目共有24家。另外，其保薦的深圳市鉑科新材料以及剛剛于4月30日的發(fā)審會上過會的廣東因賽2家公司已通過發(fā)審會，但前者未拿到批文。記者注意到，上市公司并購重組申請以及審核進(jìn)度表中并沒有廣發(fā)證券的項目。
科創(chuàng)板方面，廣發(fā)證券目前已經(jīng)申報了4家企業(yè)。其中2家已進(jìn)入到問詢階段。
根據(jù)科創(chuàng)板審核規(guī)則，發(fā)行人的保薦人或者簽字保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或者相關(guān)簽字人員因首次公開發(fā)行并上市、上市公司發(fā)行證券、并購重組業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)，或者其他業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，或者被司法機(jī)關(guān)偵查而尚未結(jié)案的，此次發(fā)行將中止。
