碳交易的基本原理非常直觀。不同企業(yè)由于所處國(guó)家、行業(yè)或是技術(shù)、管理方式上存在著的差異，他們實(shí)現(xiàn)減排的成本是不同的。碳交易的目的就是鼓勵(lì)減排成本低的企業(yè)超額減排，將其所獲得的剩余配額或減排信用通過(guò)交易的方式出售給減排成本高的企業(yè)，從而幫助減排成本高的企業(yè)實(shí)現(xiàn)設(shè)定的減排目標(biāo)，并有效降低實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的履約成本。
下面以一個(gè)簡(jiǎn)單例子來(lái)描述碳交易實(shí)現(xiàn)的過(guò)程。企業(yè)A和企業(yè)B原先每年排放210噸CO2，而獲得的配額為200噸CO2。第一年末，企業(yè)A加強(qiáng)節(jié)能管理，僅排放180噸 CO2，從而在碳交易市場(chǎng)上擁有了自由出售剩余配額的權(quán)利。反觀企業(yè)B，因?yàn)樘岣吡水a(chǎn)品產(chǎn)量，又因節(jié)能技術(shù)花費(fèi)過(guò)高而未加以使用，最終排放了220噸CO2。因而，企業(yè)B需要從市場(chǎng)上購(gòu)買配額，而企業(yè)A的剩余配額可以滿足企業(yè)B的需求，使這一交易得以實(shí)現(xiàn)。最終的效果是，兩家企業(yè)的CO2排放總和未超出400噸的配額限制，完成了既定目標(biāo)。
進(jìn)一步地，以數(shù)據(jù)示例來(lái)說(shuō)明碳交易與傳統(tǒng)設(shè)定排放標(biāo)準(zhǔn)方式相比是如何減少履約成本的。首先考慮面臨統(tǒng)一排放標(biāo)準(zhǔn)時(shí)的履約情況，為減少排放，達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求，假設(shè)企業(yè)A每減排1噸CO2需要花費(fèi)成本1000元，而企業(yè)B對(duì)應(yīng)需要花費(fèi)3000元。這兩家企業(yè)可以是同一母公司下的不同子公司、同一行業(yè)但不歸屬同一母公司的公司或是完全不同行業(yè)的公司。在傳統(tǒng)的設(shè)定同一排放標(biāo)準(zhǔn)的管制方式下，要實(shí)現(xiàn)20噸CO2的減排（兩家企業(yè)各承擔(dān)10噸的減排任務(wù)），企業(yè)A、B分別的成本為10000元和30000元，社會(huì)減排總成本則為40000元。
但很顯然的是，如果強(qiáng)化企業(yè)A的減排標(biāo)準(zhǔn)而放寬企業(yè)B的減排標(biāo)準(zhǔn)，在實(shí)現(xiàn)相同減排目標(biāo)的同時(shí)能夠有效降低社會(huì)總體履約成本。例如，若允許企業(yè)B多排放10噸 CO2（即無(wú)需承擔(dān)減排任務(wù)），那么可以節(jié)省30000元；與此同時(shí)，企業(yè)A多減排10噸 CO2（即承擔(dān)所有20噸 CO2的減排任務(wù)），對(duì)應(yīng)的成本增加10000元。最終，在到達(dá)既定減排效果的前提下，企業(yè)A、B分別的成本為20000元和0元，社會(huì)減排總成本能夠降低到20000元。
繼而，需要解決的問(wèn)題就是通過(guò)什么手段使得企業(yè)A愿意多減排，而企業(yè)B愿意承擔(dān)企業(yè)A額外減排的部分成本。答案就在于如何合理分配所節(jié)省的社會(huì)總成本20000元。通過(guò)碳交易市場(chǎng)在企業(yè)間進(jìn)行交易是一條較為有效的途徑?，F(xiàn)在再假設(shè)1噸CO2排放配額的市場(chǎng)價(jià)格為2000元，企業(yè)A繼續(xù)減排10噸，低于排放標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，并把剩余配額出售給企業(yè)B，獲利20000元，而這部分的減排成本僅為10000元。對(duì)于企業(yè)B，不需要花費(fèi)減排10噸 CO2的成本30000元，只需要花費(fèi)20000元就可從企業(yè)A處購(gòu)買到所需配額。這樣，在兩家企業(yè)之間恰好完全分配了社會(huì)總成本節(jié)省下來(lái)的20000元。
碳交易市場(chǎng)的實(shí)際運(yùn)作過(guò)程涉及到一系列復(fù)雜的機(jī)制設(shè)計(jì)、規(guī)則制定、執(zhí)行手段等系統(tǒng)性問(wèn)題，但通過(guò)對(duì)其基本原理的簡(jiǎn)明剖析可以清楚了解到，碳交易作為一種市場(chǎng)機(jī)制減排方式，將能夠低成本高效率地實(shí)現(xiàn)溫室氣體排放權(quán)的有效配置，達(dá)成總量控制和公共資源合理化利用的履約目標(biāo)。（本文節(jié)選自《中國(guó)碳排放權(quán)交易實(shí)務(wù)》，孟早明 葛興安等編著，化學(xué)工業(yè)出版社）